Una cuenta bancaria diseñada para la adquisición de vivienda es clave en la planificación financiera. Ofrece herramientas y beneficios para acumular fondos destinados a este propósito, permite el acceso a tasas preferenciales y en algunos casos, ofrece incentivos fiscales, brindando un impulso significativo para alcanzar el sueño de tener una propiedad.
¿Qué es y cómo puedo aplicar a este beneficio?
Una cuenta AFC, o Ahorro para el Fomento de la Construcción, es un instrumento financiero en algunos países que permite a los trabajadores ahorrar para la adquisición o construcción de vivienda.
Cualquier persona puede aplicar a ella, trabajadores dependientes e independientes que cumplan con los requisitos establecidos por la ley.
Características y condiciones generales
Estas pueden variar, por diferentes aspectos y cada perfil económico de cada persona, como los montos que se destinan mes a mes para el ahorro, tasas y demás es recomendable verificar los requisitos actualizados establecidos por las entidades financieras para abrir una cuenta AFC y cual de ellas te brinda mejores condiciones.
Las características son:
- Ahorro específico: diseñada para ahorrar exclusivamente para la adquisición, construcción, mejoramiento o liberación de vivienda
- Beneficios fiscales: ofrece incentivos tributarios como la deducción de los aportes en la declaración de renta jugando así un papel importante en futura retención en la fuente
- Destino exclusivo de los fondos: los recursos depositados sólo pueden utilizarse para los fines mencionados.
- Requisitos de ingreso: Está dirigida a trabajadores dependientes e independientes con ingresos mínimos establecidos
- Límites y topes: suele haber límites máximos de ahorro anual y topes para el valor del inmueble a adquirir
Las condiciones pueden ser:
- Ser trabajador dependiente o independiente: empleados que reciban ingresos mensuales y trabajadores por cuenta propia pueden aplicar
- Cumplir con los requisitos de ingresos mínimos: se establece un mínimo de ingresos para ser elegible para esta cuenta.
- Destinar los fondos al pago de vivienda: los recursos depositados en la cuenta AFC están destinados específicamente para la adquisición o construcción de vivienda.
- Uso específico de los fondos: los recursos deben ser utilizados exclusivamente para la adquisición o construcción de vivienda, sin poder destinarse a otros fines.
Es importante revisar los beneficios de cada entidad financiera y las regulaciones vigentes, ya que depende de cada entidad ofrecer otros beneficios diferentes a los anteriormente mencionados, como lo son exenciones de cuotas de manejo o impuestos de 4x1.000, cobros por transferencias desde otros bancos, etc.
Requerimientos necesarios para iniciar tu Cuenta AFC
Debes presentar tu documento de identidad original y certificados de ingresos, además de los documentos específicos según tu ocupación que soporten dicha información.- Ser trabajador dependiente o independiente
- Cumplir con los ingresos mínimos exigidos
- Presentar documentos de identidad válidos
- Completar formularios proporcionados por la entidad financiera
- Estar al día con las obligaciones tributarias
Recuerda que cada entidad financiera solicita diferentes requisitos, ya que pueden variar y tener condiciones adicionales.
Preguntas frecuentes
¿Puedo solicitar el valor ahorrado solo con la promesa de Compraventa?
Sí, es posible retirar fondos con la promesa de compraventa que entrega la constructora, siempre que la escritura se firme dentro del año fiscal en curso y esté explícitamente autorizada para pignorar la retención en el acuerdo.
Mientras tanto, se procederá con la presentación de la escritura pública para formalizar el retiro, es crucial destacar que esta escritura debe ser firmada durante el año fiscal en el cual se realicen los retiros.
¿Existen cargos de impuestos 4X1.000 al transferir fondos de FVP a la cuenta AFC o viceversa?
Claro, es importante tener en cuenta que la ley permite la exoneración de la cuenta AFC. Cada cliente puede tener únicamente una cuenta en el sistema financiero, con un límite máximo de 350 UVT.
¿Es factible abonar mi préstamo hipotecario mediante débito automático desde la cuenta AFC?
Sí, esto es aplicable si el préstamo cumple con los requisitos legales para recibir el beneficio fiscal. El débito automático se realizará dos días después de hacer la consignación en la cuenta AFC y haber regularizado la planilla correspondiente, este último paso te lo suministra el banco.
¿Puedo usar estos fondos para otros destinos diferentes a la compra de vivienda?
Si buscas ahorrar, pero no específicamente para adquirir una vivienda, te recomendamos explorar otras alternativas como una cuenta de ahorro.
Ahora bien, ¿por qué no se puede usar la cuenta AFC para comprar un automóvil o financiar un viaje? Para hacerlo, es necesario cumplir con un período mínimo de permanencia en la cuenta, que es de 10 años; de lo contrario, se perderá el beneficio tributario.
En ese caso, la entidad financiera podrá retener los impuestos no aplicados inicialmente, y deberás reportar el retiro de los aportes como un ingreso sujeto a gravamen en tu declaración de impuestos sobre la renta. Sin duda, es algo que queremos evitar que te suceda.